Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму

При продаже своего автомобиля стоит знать: прибыль, полученная в процессе, должна облагаться налогом. Рассмотрим ситуации, в которых возможна продажа авто без налога.

Сумма налога, согласно закону

Процедура продажи машины предусматривает дополнительные траты. В России налог на продажу авто, находившегося в собственности меньше 3 лет, равен 13 процентам.

Формула выглядит так: цена автомобиля х 0,13 = сумма налогового сбора.
Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму
Налог составляет 13%

Точно такой же размер взносов в пользу государства удерживается из заработной платы, а также продаже недвижимости, срок владения которой не превысил указанного периода.

В случаях, когда автомобиль реализует юр. лицо, компания или ИП, налоги уплачиваются в рамках системы НДС.

В каких случаях не облагается налогом

Тем не менее, существует ряд случаев, в которых оплата налогов физлицом не предусматривается.

Владение сроком более 3-х лет

Время владения — фактор, учитывающийся при любых финансовых манипуляциях с имуществом. По прохождении данного периода времени, владелец освобождается от подачи декларации и уплаты налога. В РФ такой срок составляет 3 года.

Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму
Продать авто так, чтобы не платить никакие налоги, можно, если вы владели им не менее 3-х лет

Началом отсчета, учитываемого при расчете, считается первый день владения автомобилем. Право владения на машину регулируют:

  • бланк купли-продажи при условии покупки ТС на вторичном рынке;
  • договор дарения;
  • справка-счет, если авто было приобретено у дилера.

При этом день регистрации машины на учете ГАИ не играет никакой роли.

Отсутствие дохода

Продав автомобиль и не имея с него какой-либо прибыли, собственник не обязан платить налог. К примеру, машина была куплен за 500 000 руб., а впоследствии продана за 480 000 руб. Доход в этом случае отсутствует.

При этом срок владения автомобилем не важен.
Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму
Если при продаже водитель не получил никакой финансовой выгоды, налог платить не придется

Необходимо учитывать то, что для освобождения от НДФЛ налоговая инспекция должна получить от собственника декларацию, к которой следует приложить договор КП в двух экземплярах, либо его ксерокопию. Первый документ должен быть датирован днем покупки, второй – подписан в момент продажи. Если первый бланк был утерян, то способ не применим к данной ситуации.

Читайте также:  Меньше — лучше. Все о налоге с продажи автомобиля

Способы уменьшения налоговой базы

Помимо существования вышеописанных случаев, существует вариант, предусматривающий уменьшение налога, либо его исключение вовсе.

Уменьшение дохода на сумму расходов

Налог на продажу авто, находившегося во владении менее 3-х лет, можно уменьшить, сославшись на 220 статью НК. В этом случае взыскание в размере все тех же 13% придется платить не со всей суммы за проданное авто, а с так называемого «навара».

Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму
Договор купли-продажи нужен для получения одной из налоговых льгот

При этом бывший собственник обязуется:

  1. Доказать факт приобретения, а после продажи транспортного средства это делается с помощью бланка купли-продажи.
  2. Подтвердить факт перечисления средств. Для этого нужна квитанция приходного ордера, либо расписка прошлого собственника о принятии денежных средств.

При отсутствии одной из бумаг налоговая инспекция отклонит рассмотрение заявки, и единственным способом снижения налога останется лишь налоговый вычет.

Налоговый вычет

Законодательством предусмотрена возможность снижения налога путем уменьшения прибыли на 250 тыс. руб. Этот вариант подходит автомобилистам, которые:

  • владеют ТС меньше 3-х лет;
  • продали его по выгодной стоимости, получив с этого прибыль;
  • документы, необходимые для уменьшения дохода на сумму расходов, потеряли.
Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму
В случае прибыли нужно будет заполнить справку 3-НДФЛ

Обозначенной льготой можно воспользоваться один раз в году. Даже если вы одновременно продали пять машин, уменьшить сумму на 250 тысяч рублей можно будет всего один раз.

Пользоваться обеими льготами сразу запрещено.

Лицо обязуется предоставить документы в налоговую в случае, когда присутствует прибыль, даже когда ставка в 250 тысяч перекрыла весь доход. Документ предоставляется в течение следующего года от даты сделки, однако не позже конца апреля.

Как правильно оплатить налог

Полученные в случае продажи авто деньги, попадающие под закон об обязательном налогообложении в 2020 году, необходимо отражать в декларации.

Как вариант, оповестить сотрудника инспекции можно с помощью индивидуального номера заявки, который выдается системой при оформлении заявления с помощью сервиса Госуслуги. Документы заверяются отметкой об отправке в онлайн-режиме.

Читайте также:  Проблемы с транспортным налогом: потерял квитанцию, не пришла, неверно начислили
Продажа авто: кому придется платить налог и как уменьшить его сумму
Заполнить декларацию можно удаленно

Налог должен быть оплачен в течение следующего налогового года, то есть не позже 15 июля. Для этого необходим следующий пакет документов:

  • удостоверение личности — паспорт РФ;
  • ИНН;
  • бланк купли-продажи машины, сделка по которой облагает владельца налогом;
  • форма 3-НДФЛ, заполняющаяся соответственно нормам;
  • паспорт ТС либо его ксерокопия;
  • документ, подтверждающий прибыль от продажи данного ТС.

При предоставлении списка данных документов владелец получает квитанцию, в которой прописывается сумма налога для оплаты в отделении банка.

Вопрос-ответ

Вопрос: Предусмотрено ли уменьшение суммы, не облагаемой налогом при продаже авто, в случае, если оно было подарено отцом?

Ответ: Такая возможность существует с июля прошлого года, но она имеет отношение только к случаям получения автомобиля по наследству либо безвозмездно, т.е по договору дарения. При передаче машины между близкими родственниками налог не взимается. Однако, если второе лицо решит продать автомобиль, все вышеперечисленное останется справедливым для первого владельца.

Вопрос: Какие еще налоги надо платить при продаже авто?

Ответ: Только указанные 13%.

Как вы считаете, налог нужно отменить?

Итоги

Как можно понять из данного материала, закон предусматривает возможность уменьшения суммы налогового взыскания с продажи автомобиля. Если нет срочной необходимости в продаже ТС, все же лучше дождаться 3-летнего срока с момента покупки. В противном случае придется дополнительно подавать декларацию в налоговый орган в течение года.

А вам приходилось платить налог с прибыли при продаже авто?